Define cada impuesto, su porcentaje, sus cuentas contables y sus reglas de aplicación.
Para qué sirve
Define los impuestos que maneja la empresa: IVA, ReteFuente, ReteIVA, ReteICA, INC. Cada impuesto tiene su porcentaje, su base gravable y las cuentas contables donde se registra.
Además, cada impuesto puede tener reglas, que son las que deciden en qué casos se aplica y con qué tarifa.
Cómo se usa
Crear el impuesto
- Nuevo.
- Complete Nombre, Tipo, País y Porcentaje.
- Escriba la fórmula de Base Gravable (por defecto
subtotal - descuentos). - Elija la Cuenta Débito y la Cuenta Crédito.
- Crear.
Agregarle reglas
- En la fila del impuesto, haga clic en el botón amarillo de Reglas.
- Nueva Regla.
- Defina el ámbito, el sujeto, el tipo de cálculo y la condición.
- Crear.
Campos del impuesto
| Campo | Qué se pone |
|---|---|
| Nombre | Ej.: IVA 19%, ReteFuente Servicios. |
| Tipo | La clase de impuesto. |
| Porcentaje | La tarifa. Ej.: 19 para el IVA general. |
| Base Gravable | Sobre qué se calcula. Lo normal es subtotal - descuentos. |
| Cuenta Débito | Cuenta que se debita al causar el impuesto. |
| Cuenta Crédito | Cuenta que se acredita. En el IVA de ventas es la cuenta del IVA generado. |
Campos de una regla
| Campo | Qué se pone |
|---|---|
| Ámbito | VENTAS, COMPRAS o PAGOS. Dónde aplica la regla. |
| Sujeto | EMISOR o RECEPTOR. Sobre quién se evalúa la condición. |
| Base fórmula | Sobre qué valor se calcula. |
| Tipo cálculo | PCT (porcentaje) o FIJO (valor fijo). |
| % (si PCT) | La tarifa, cuando el cálculo es porcentual. |
| Valor fijo (si FIJO) | El monto, cuando es un valor fijo. |
| Base mínima | Monto a partir del cual aplica. Por debajo, el impuesto no se causa. |
| Condición (JSON) | Condición adicional evaluada sobre el emisor o el receptor. |
| Prioridad | Cuando varias reglas aplican, gana la de menor número. |
| Activo | Permite apagar una regla sin borrarla. |
Cosas para tener en cuenta
- Un impuesto definido aquí todavía no se aplica a nada. Hay que asignarlo al Tipo de Documento e indicar el momento en que se causa. Ese es el paso que más se olvida.
- La base mínima evita retenciones sobre montos pequeños. En Colombia está expresada en UVT; las tablas de ReteFuente y ICA la manejan en su propia pantalla.
- Las cuentas débito y crédito no son intercambiables. Invertirlas produce asientos al revés que después hay que corregir a mano.
- Las reglas se evalúan por prioridad: la primera que coincide es la que manda. Ponga las reglas más específicas con prioridad más baja (más urgente).
- Cambiar un porcentaje no recalcula documentos ya emitidos.